Выдача удостоверений о повышении квалификации организовано согласно Федеральному закону от 07.08.2001 № 115-ФЗ (в редакции от 21.12.2021, действует с 01.03.2022 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ПОД/ФТ).
Виды обучения по ПОД/ФТ
Виды деятельности организаций, подпадающие под действия 115-ФЗ, перечислены в ст. 5 данного закона. Руководители таких организаций и индивидуальные п редприниматели должны выстроить систему по внутреннему контролю. Это комплекс мероприятий, который включает в себя систему обязанностей по ПОД/ФТ. За эту систему отвечают обученные кадры, имеющие подтверждающие документы.
Обучение делится на два вида. Внешнее специалисты проходят в обучающих центрах, внутренне проводится в самой организации. Учеба не ограничивается одним курсом лекций, специалистам нужно регулярно повышать уровень знаний.
Перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение:
1. Руководитель организации
2. Руководитель филиала организации
3. Заместитель руководителя организации (филиала), в соответствии с должностными обязанностями курирующий вопросы организации и осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
4. Специальное должностное лицо организации (филиала), ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления
5. Главный бухгалтер (бухгалтер) организации (филиала), при наличии должности в штате организации или филиала, либо сотрудник, осуществляющий функции по ведению бухгалтерского учета
6. Руководитель юридического подразделения организации (филиала) либо юрист организации (при наличии)
7. Сотрудники службы внутреннего контроля организации (филиала), при наличии
8. Иные сотрудники организации (филиала) по усмотрению руководителя организации и с учетом особенностей деятельности организации (филиала) и ее клиентов.
Этапы внешнего обучения
1.Целевой инструктаж по ПОД/ФТ
Обучение в форме целевого инструктажа: лицо, планирующее осуществлять функции специального должностного лица, проходит однократно до начала осуществления таких функций, руководитель организации (филиала) или индивидуальный предприниматель, главный бухгалтер (бухгалтер) либо сотрудник, осуществляющий функции по ведению бухгалтерского учета, руководитель юридического подразделения либо юрист (индивидуального предпринимателя).
2. Повышение уровня знаний (квалификации) в сфере ПОД/ФТ
(не реже одного раза в три года)
Периодическое повышение квалификации проходят: специальное должностное лицо, руководитель организации (филиала) или индивидуальный предприниматель, главный бухгалтер (бухгалтер) либо сотрудник, осуществляющий функции по ведению бухгалтерского учета, руководитель юридического подразделения либо юрист (индивидуального предпринимателя).
Этапы внутреннего обучения
1. Вводный инструктаж для сотрудников
Вводный инструктаж проводится специальным должностным лицом при приеме на работу на должности согласно Перечню либо для выполнения функций, указанных в Перечне и при переводе (временном переводе) на должности либо для выполнения функций, указанных в Перечне. В рамках вводного инструктажа происходит ознакомление с нормативными правовыми и иными актами Российской Федерации в области ПОД/ФТ и ФРОМУ и внутренними документами организации (ИП), принятыми в целях организации внутреннего контроля.
2. Дополнительный инструктаж
При изменении действующих и вступлении в силу новых нормативных правовых актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ и ФРОМУ. При утверждении новых или изменении действующих правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и ФРОМУ. При переводе сотрудника на другую постоянную работу (временную работу) в рамках организации (ИП) в случае, когда имеющихся у него знаний недостаточно для соблюдения законодательства при поручении сотруднику работы, выполняемой сотрудниками из Перечня. При поручении сотруднику организации работы, выполняемой сотрудниками из Перечня, но не обусловленной заключенным с ним трудовым договором, когда выполнение такой работы не влечет изменения условий заключенного с сотрудником трудового договора.
Требования к подготовке сотрудников достаточно строгие. В 115-ФЗ есть общая норма об этом, а подробности сформулированы в Приказе Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 и Указании Банка России от 05.12.2014 № 3471-У.
ВНИМАНИЕ!Различается порядок обучения в финансовых и нефинансовых организациях.
Руководитель организации (ИП) обязан утвердить перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения
Учет прохождения сотрудниками обучения
Организация (ИП) обязана вести учет прохождения ее сотрудниками обучения. Порядок учета прохождения сотрудниками внутреннего обучения устанавливается руководителем организации (ИП) в программе подготовки и обучения. Факт проведения с сотрудником обучения должен быть подтвержден его собственноручной подписью в документе, форму и содержание которого организация (ИП) устанавливает самостоятельно.